3 FORMAS DE EVITAR LA BANCARROTA

Para tener un buen control del efectivo en tu empresa y anticipar los descubiertos en tu cuenta bancaria es imprescindible realizar previsiones de tesorería. Esto no es más que intentar anticipar lo que va a ocurrir con tu cash en los próximos meses, en la próxima semana, o en el curso del año.

Por supuesto que, cuanto mayor sea el plazo de tu previsión, mayor es la incertidumbre y, por tanto, mayores desviaciones puede haber en tus cálculos. Por esto, siempre tienes que estar revisando tus previsiones.

PREVISIONES DE TESORERÍA A CORTO PLAZO (I)

Lo primero que tienes que aprender es a realizar previsiones de tesorería a muy corto plazo, es decir, semanales. Te recomiendo que cada lunes, a primera hora de la mañana, realices esta proyección de tesorería.

¿Y que tengo que hacer?

Pues muy fácil.

Prepara una hoja de Excel sencilla donde vayas a plasmar tus cobros y pagos previstos de la semana. En este enlace te dejamos un ejemplo.

¿Y cuál sería el procedimiento a seguir?

Pues, en primer lugar, tienes que entrar en tu banco o en los bancos en los que tengas cuentas corrientes, líneas de crédito o cualquier otro producto que afecte a tu saldo bancario. Coge los saldos de las cuentas bancarias y ponlos en tu hoja de cálculo.

Nota: en el caso de líneas de crédito de las que hayas dispuesto, si ves que tu saldo a final de semana va a ser positivo puedes traspasar dinero y ahorrar unos euros en intereses (sabes que una parte del coste de las líneas de crédito viene por la cantidad de dinero que estés disponiendo de la línea).

Después de esto, pon en tu cuadro los cobros previstos. Si tú empresa tiene cierta entidad estaréis utilizando un ERP. Pues bien, entra en tu ERP y mira los clientes que tienen facturas que van a vencer en la semana en la que estás haciendo la previsión.

Al mismo tiempo, tendrás que poner los clientes que vencieron en la semana anterior y no pagaron. Esto te servirá también de recordatorio para hacer tus gestiones de cobro.

Una vez incluidos tus cobros previstos, toca la parte de los pagos pendientes y que vencen o tocan realizar en la semana que comienzas. Aquí tienes que tener en cuenta tanto tus proveedores como tus acreedores, nóminas, impuestos o cualquier inversión que tengas que realizar en esa semana.

A modo de recordatorio, y para que no se te pase en las primeras semanas en las que vas a hacer tus primeras previsiones:

• En la primera semana del mes recuerda poner los siguientes gastos:

• Alquileres
• Cuotas de proveedores de servicios (hosting, telefonía, etc)
• Proveedores habituales: algunas empresas realizan un solo pago mensual, por ejemplo, el día 1 de cada mes. Si este es tu caso, calcula los pagos a proveedores habituales e inclúyelos en tu previsión-
• Nóminas (si es que no las pagas los últimos días del mes)
• Segunda semana: los pagos más usuales son:

• Acreedores que envían recibos a tu cuenta
• Proveedores habituales

• Tercera semana:

• Lo más importante esta semana son los impuestos. Dependerá de si tienes liquidación mensual o trimestral que tendrás que incluir tus pagos de impuestos todas las terceras semanas de mes o acordarte cada 3 meses de incluirlos (Recuerda: normalmente, abril, julio, octubre y enero).
• Acreedores que envían recibos a tu cuenta
• Proveedores habituales
• Última semana del mes:

• Semana también muy importante porque suelen llegar los seguros sociales y las cuotas de autónomos
• Nóminas: si tu costumbre es pagarlas a final de mes, acuérdate de incluirlo en tu previsión pues es uno de los pagos más importantes del mes.
• eedores que envían recibos a tu cuenta
• Proveedores habituales

Por último, tienes que incluir en tu previsión:

• La compra de inmovilizado (ordenadores, mobiliario, etc);
• De alguna inversión presupuestada de antemano (reparaciones en la oficina, creación de tu web, etc)
• Pagos imprevistos que sean importantes (provisión de fondos a un abogado por una demanda de un trabajador, proveedor, etc)

Con esto tendrías perfectamente controlado tu cash a corto plazo, imprescindible para anticipar descubiertos y tomar medidas de antemano: adelanto de cobros, por ejemplo, descontando pagarés, retraso de algún pago con proveedores de confianza, ampliación de tu línea de crédito o postergando la compra de algún inmovilizado. Pero entraremos más en detalle sobre los descubiertos en cuenta en nuestra próxima entrega.

¡¡¡NO TE LA PIERDAS!!!